Español para el banco y la gestoría

El empleado mira tu pasaporte, teclea un rato y pregunta: «¿Es para domiciliar la nómina?». Dices que sí, porque decir que sí es más rápido que reconocer que no lo has entendido. Veinte minutos después tienes una cuenta, una tarjeta y un tercer producto del que no llegaste a oír el nombre; sabrás cuál era cuando aparezca el primer cargo en el extracto.

Este artículo no da cifras. Los tipos de IVA e IRPF, la cuota de autónomos y las comisiones cambian cada año. Para números están tu gestor y la web de la Agencia Tributaria. Aquí hablamos de palabras: las de la ventanilla, las del extracto y las de la gestoría.

En la ventanilla: abrir la cuenta

Lleva el pasaporte con el NIE o la TIE, un justificante de domicilio (el certificado de empadronamiento o una factura de suministros a tu nombre) y, si lo tienes, el contrato o una nómina. Cada banco añade sus requisitos, y a quien no es residente le piden un certificado de no residencia. Si te dicen que no, pregunta por la cuenta de pago básica: los bancos están obligados a ofrecerla a quien reside legalmente en la Unión Europea.

• Quería abrir una cuenta. ¿Qué documentación necesito?
• Todavía no tengo el empadronamiento. ¿Lo puedo traer después?
• ¿Me lo puede repetir más despacio, por favor?

Cuenta nómina, comisiones y el producto que no pediste

Una cuenta nómina es una cuenta corriente en la que el banco no cobra la comisión de mantenimiento mientras te ingresen ahí el sueldo. Suele haber condiciones añadidas: domiciliar dos o tres recibos, usar la tarjeta un mínimo al mes. Una pensión o el paro suelen servir en lugar de la nómina. Si el ingreso deja de llegar, las comisiones vuelven, y vuelven sin avisar.

Junto a la cuenta te ofrecerán un seguro, un plan de pensiones, una tarjeta de crédito. Parte de eso es vinculación —los productos que condicionan las ventajas de la cuenta— y parte es simplemente una venta. Tienes derecho a saber qué es cada cosa antes de firmar.

• ¿Esta cuenta tiene comisión de mantenimiento?
• ¿Qué condiciones tengo que cumplir para no pagar comisiones?
• Si dejo de domiciliar la nómina, ¿qué pasa?
• ¿Esto es obligatorio para abrir la cuenta o es opcional?
• Prefiero solo la cuenta, sin productos adicionales.
• Me lo pienso y le digo algo.
• ¿Me lo puede enviar por escrito antes de firmar?
• Quiero poner una reclamación en el servicio de atención al cliente.

Si ese servicio de atención al cliente no contesta, la reclamación continúa en el Banco de España.

Las palabras del extracto

• ¿Me puede explicar este cargo? No lo reconozco.
• Quiero devolver este recibo.
• Necesito domiciliar el recibo de la luz en esta cuenta.
• Te hago un Bizum, pásame tu número.

Gestor, gestoría, asesor: quién hace qué

Una gestoría tramita: te da de alta como autónomo, presenta tus modelos cada trimestre, lleva papeles de vehículos y gestiones con la Administración. Un asesor aconseja: el asesor fiscal sobre impuestos, el asesor laboral sobre nóminas y contratos. En la práctica, la mayoría de los despachos pequeños se anuncian como «gestoría y asesoría» y hacen las dos cosas. Ninguno de los dos es abogado: para un asunto de extranjería o un juicio necesitas un abogado.

• ¿Ustedes llevan autónomos?
• ¿Cuánto cobran al mes por llevarme la contabilidad y los impuestos?
• ¿Qué incluye la cuota y qué se paga aparte?
• ¿Qué documentación necesitan de mí cada trimestre?

Darse de alta como autónomo

El alta tiene dos partes: la declaración censal en Hacienda (modelo 036), donde eliges el epígrafe que describe tu actividad, y el alta en la Seguridad Social, en el régimen de autónomos, el RETA. La cuota mensual depende del tramo de rendimientos que declares; para quien empieza hay una tarifa reducida que cambia a menudo.

Después, la vida se vuelve trimestral. Cada trimestre se presenta el IVA (modelo 303) y, en el régimen habitual, un pago a cuenta del IRPF (modelo 130). Las fechas están en el calendario del contribuyente de la Agencia Tributaria. Hay actividades exentas de IVA; si la tuya puede serlo, pregúntalo antes de emitir la primera factura.

• Quiero darme de alta como autónomo. ¿Qué necesitan de mí?
• ¿Qué epígrafe me corresponde?
• ¿Mi actividad lleva IVA o está exenta?
• ¿Qué gastos me puedo deducir?

Cómo se lee una factura

Una factura completa lleva los datos del emisor y del receptor con su NIF, un número, una fecha y un concepto que describe el trabajo. Luego viene el dinero: la base imponible (el importe sin impuestos), el tipo de IVA y su importe, la retención de IRPF si corresponde y el total a pagar. Abajo, la forma de pago, el vencimiento y el IBAN.

La factura simplificada, lo que todo el mundo llama ticket, no lleva tus datos. Si quieres deducir el gasto, pide factura completa con tu NIF.

• ¿Me hace factura con mis datos fiscales?
• Necesito factura completa, no un ticket.

Una carta de Hacienda sin pánico

Casi nunca es una catástrofe, pero siempre es un plazo. Cuatro palabras te dicen qué tienes delante: un requerimiento pide documentos, una propuesta de liquidación dice que las cuentas no les cuadran, las alegaciones son tu respuesta por escrito y una sanción es una multa. El propio escrito indica el plazo que tienes para contestar. Como autónomo recibes las notificaciones por vía electrónica, así que necesitas certificado digital o Cl@ve y la costumbre de mirar.

• Me ha llegado una carta de Hacienda. ¿Me la puede mirar?
• ¿Esto es un requerimiento o una sanción?
• ¿Qué plazo tengo para contestar?
• ¿Puedo solicitar un aplazamiento del pago?
• ¿Me puede dar un justificante de la presentación?

Nada de esto te convierte en contable, ni falta que hace. Te convierte en la persona que reconoce las palabras que deciden qué se acaba de acordar y pregunta una vez más antes de firmar. Para las cifras, siempre lo mismo: tu gestor y la Agencia Tributaria.